内部控制情况 - 审计公司认为公司2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面有效[3][7] - 公司董事会认为同日财务报告内部控制在重大方面有效，无重大缺陷[14] - 同日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] 评价范围 - 纳入评价范围单位含华北制药及25家全资、控股子公司和2家孙公司[17] - 纳入评价范围单位资产总额、营收占比均为100%[17] 缺陷标准 - 确定财务报告内部控制缺陷评价定量标准[20] - 非财务报告内部控制直接财产损失重大缺陷定量标准为500万元以上[21] 缺陷情况 - 报告期内无财务、非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[22][23][24] - 同日无未完成整改的财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[22][25] 其他 - 利安达会计师事务所业务涉及金额2461万元[26]