内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 公司治理与制度建设 - 公司制订并通过《公司章程》等一系列规章制度[5] - 公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构[6] - 公司设立审计部，对董事会审计委员会负责并报告工作[7] 企业文化与人力管理 - 公司制定“以人为本、质量为先、顾客至上、持续创新”的企业文化理念[7] - 公司建立《员工手册》等一系列人力资源管理制度[8] 风险管理与运营制度 - 公司建立系统、有效的风险评估体系[9] - 公司建立月度经营分析会议制度[10] 业务管理 - 公司制定制度规范资金管理，保证财务信息真实可靠[11] - 采购管理各环节流程和授权审批有规定，降低采购成本[11] - 销售管理各环节流程和授权审批有规定，提升营销管理水平[12] 资产与研发管理 - 公司建立完整客户信息档案和资信评级机制，对应收账款动态管理[13] - 公司加强存货和固定资产动态管理，保证资产安全完整[13] - 公司加大研发投入，建立知识产权管理体系[14] 质量与子公司管理 - 公司依据ISO标准建立质量控制程序文件，确保产品质量达标[15] - 公司对控股子公司实施有效管理，统一执行规章制度[15] 内控缺陷标准 - 公司以2024年度合并财务报表数据为基准确定内部控制缺陷认定标准[18] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥税前利润的8%[20] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为税前利润的1%≤错报＜税前利润的8%[20] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜税前利润的1%[20] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[20] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[21]