内部控制评价范围 - 评价2024年12月31日内部控制有效性，无重大缺陷[2][5] - 纳入评价单位含本部、7家二级和1家三级公司[6] - 纳入单位资产总额和营收占比均为100%[8] 评价关注领域 - 公司治理层面关注组织架构、发展战略等[9] - 业务流程层面关注资金管理、销售管理等[9] - 重点关注资金管理、投资业务等高风险领域[11] 内控制度建设 - 建立涵盖各方面内控制度，完善治理结构[12] - 建立匹配职能部门，加强子公司管控[13][14] - 建立统一资金管理体系和多项资金制度[20] - 完善销售、采购、资产等管理制度[21][22][24] - 规范关联交易、对外投资和募集资金管理[27][28][29] - 建立工程建设、全面预算和合同管理办法[30][33][34] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷分定量和定性标准[38][39] - 非财务报告内控缺陷分定量和定性标准[40] 评价结果与展望 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[41][42][43] - 无其他内控重大事项，将完善制度强化执行[44]