内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[5] 公司治理 - 董事会9名董事中有3名独立董事[6] - 提名、审计、薪酬与考核三个专业委员会由独立董事担任召集人[6] 公司管理 - 公司建立战略制订和管理流程[8] - 公司实行全员劳动合同制，形成绩效考核与激励机制[8] - 公司全年未发生一般及以上安全生产和环境污染事故[8] 投资与财务 - 公司践行“服务战略、创造价值”的投资理念[9] - 公司所有对外投资收益由财务与资产管理部统一核算，无账外投资收益[11] 成本与风险控制 - 公司明确成本费用预算、控制和调整流程以降本增效[14] - 公司规定对外担保政策和风险控制措施并定期检查[14] 会计与预算 - 公司建立内部会计核算体系，统一子公司会计政策与估计[15] - 公司实行全面预算，归口管理，合理分配和控制资源[17] 合同与风险管理 - 公司规范合同审批会签流程，防范控制合同风险[18] - 公司构建全面风险管理体系，关注安全生产等领域[21] 合规与信息管理 - 公司建立合规管理体系，防范重大合规风险[22] - 公司建立信息系统管理制度，确保系统运行稳定[22] 内控缺陷认定 - 财务报告内控缺陷认定：营收和净资产≥1％为重大缺陷[25] - 非财务报告内控缺陷认定：营收和净资产≥1％为重大缺陷[28] 报告情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[29] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[29] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[30] - 《甘肃电投能源发展股份有限公司2024年度内部控制评价报告》于2025年3月27日经第八届董事会第二十五次会议审议通过并授权董事长签署[30]