内部控制评价 - 公司对2024年度内部控制有效性进行评价，基准日为2024年12月31日[1] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制评价有效[3] - 自基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[3] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 制度建设 - 公司修订发布《员工绩效管理办法》等规范制度[9] - 公司修订发布《固定收益部自营投资交易业务管理办法》等FICC交易业务制度[21] - 公司修订发布《基金托管及服务业务引入指引》等多项基金托管及服务业务制度[23] - 公司制定《文化建设工作纲要》明确文化建设相关内容[12] - 公司制定多项信息披露相关规章制度，确保信息传递和披露流程畅通[33] - 公司修订发布《客户业务投诉处理办法》，健全客户投诉处理机制[32] 评级与公益 - 公司2024年度MSCI ESG评级从AA级跃升至AAA级[10] - 公司持续运营“益心华泰 一个长江”等公益项目[11] 风险管理 - 公司建立多层次风险管理组织架构健全全面风险管理体系[14] - 公司风险管理覆盖子公司、分支机构和各业务条线及多种风险类型[14] - 公司持续深化多层级指标及限额体系并对风险指标进行监控预警[14] - 公司实现对市场、信用和流动性风险的计量并完善计量模型管理[14] - 公司建立多层级风险报告体系和完善压力测试体系[14] - 公司结合风险评估结果建立管理制度体系控制风险[15] 业务管理 - 公司对经纪业务实施集中统一管理并完善相关制度和管控措施[16] - 公司推进金融产品和基金投顾业务内部控制完善工作并制定多项制度[18] - 公司健全融资融券及股票质押业务内部管理流程和审核复核机制[19] - 公司持续优化场外衍生品业务流程，细化完善客户管理等环节规范要求[22] - 公司搭建以投行项目为中心的业务流程管理体系，建立三道内部控制防线[23] - 公司从制度建设等方面保障研究业务管理体系，通过多层面审核管控研报发布业务风险[25] 预算与资金管理 - 公司实施全面预算管理，建立预算分析和评价体系监控预算执行情况[26] - 公司建立自有资金管理制度，定期或不定期进行流动性风险压力测试[27] 合规与治理 - 公司召开IT治理暨数据治理会议，修订发布多项信息技术管理制度[28] - 公司落实新“国九条”等政策要求，完善合规管理制度，建立全方位合规管理工作运行机制[29] - 公司子公司均建立较为完善的法人治理结构和内部控制体系，未发现重大和重要缺陷[31] 信息沟通与监督 - 公司建立信息与沟通反馈机制，通过办公系统发布事项，定期召开经营管理层会议[32] - 公司明确董事会、监事会、内控部门在内部监督方面的职责权限[34] 缺陷认定与整改 - 财务报告内部控制缺陷认定定量标准：财务损失占上年税前利润0%-1%（不含）为一般缺陷，1%-5%（不含）为重要缺陷，大于5%（含）为重大缺陷；权益损失占上年股东权益0%-0.2%（不含）为一般缺陷，0.2%-1%（不含）为重要缺陷，大于1%（含）为重大缺陷[37] - 非财务报告内部控制缺陷认定从业务损失、信息错报、信息系统对数据完整性及业务运营的影响等多方面制定定量和定性标准[37] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[38] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，个别单位存在一般性缺陷并进行整改[39] 未来展望 - 公司将继续完善内部控制，规范执行，强化监督检查[39]