财务指标 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[4] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在影响＞资产总额1%或＞营收4%[5] - 重要缺陷资产总额0.5%≤潜在影响≤1%或营收2%≤潜在影响≤4%[5] - 一般缺陷潜在影响＜资产总额0.5%且＜营收2%[5] 内控缺陷可能性 - 重大财务报告内控缺陷发生可能性超80%且影响财报[7] - 重要财务报告内控缺陷发生可能性超50%且影响财报[7] 非财内控缺陷标准 - 重大缺陷实际业务偏离预算目标比例≥50%[7] - 重要缺陷偏离比例30%≤偏离比例＜50%[7] - 一般缺陷偏离比例＜30%[7] 内控情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[10]