内部控制评价 - 审计公司认为龙蟠科技2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面有效[6][10] - 公司董事会认为该日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[18] - 该日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[19] 纳入评价范围情况 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[24] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额之比为100%[24] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制资产总额重大缺陷定量标准为错报>合并报表资产总额1%[30] - 财务报告内部控制营业收入重大缺陷定量标准为错报>合并报表经营收入1%[30] - 财务报告内部控制利润总额重大缺陷定量标准为错报>合并报表利润总额5%[30] - 非财务报告内部控制资产总额重大缺陷定量标准为损失>合并报表资产总额3‰[31] 缺陷情况 - 报告期无财务报告内部控制重大和重要缺陷，可能有一般缺陷并立即整改[32] - 该日无未完成整改的财务报告内部控制重大和重要缺陷[33] - 报告期未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷，可能有一般缺陷并立即纠正[33] - 该日未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大和重要缺陷[34]