内部控制现状 - 2024年内控评价范围含母公司及全资子公司[5] - 公司设11个职能部门完善内控组织架构[6] - 内审部有六名专职审计人员[12] - 不存在财务与非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控有效性结论[4] - 内控评价涵盖采购与付款等主要业务流程[5] - 建立以股东大会等为主体的内控组织架构[6] - 董事会下设立四个专门委员会[10] - 制订多项制度[10][11] 管理体系建设 - 完善人力资源管理体系，优化人才结构[13] - 完善风险控制体系，控制风险[15] - 建立授权审批控制，明确授权范围[16] - 实行会计电算化，用ERP处理业务[17] - 对财产定期盘点和抽查[17] - 定期召开分析会，汇总经营情况[18] - 建立绩效和薪酬管理体系[18] - 建立突发事件应急预案[18] - 建立较完善内部管理制度体系[22] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷：销售收入等潜在错报≥对应总额5%[28] - 财务报告内控重要缺陷：销售收入等潜在错报有对应比例范围[28] - 财务报告内控一般缺陷：销售收入等潜在错报＜对应比例[29] - 非财务报告内控重大缺陷：直接财产损失＞1000万元[29] - 非财务报告内控重要缺陷：500万＜直接财产损失≤1000万[29] - 非财务报告内控一般缺陷：直接财产损失≤500万元[29] 未来计划 - 完善内控体系建设，修订完善内控体系[31] - 强化内部控制制度执行力，发挥监督职能[32] - 完善公司治理结构，加强专门委员会建设运作[32]