内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 评价范围涵盖公司及全资子公司，资产和营收占比均100%[6] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[24][25] 制度建设 - 公司建立股东大会、董事会、监事会及议事规则[7] - 公司建立完整人力资源管理制度体系[8] - 公司制定销售与收款等相关控制制度[12][13] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥营收5%，损失﹥资产5%[20] - 财务报告内控重要缺陷：营收1%≤错报＜5%，资产1%﹤损失≤5%[20] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[22]