内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额82.35%，营收占86.65%[15] 财务报告内控缺陷标准 - 税后利润总额、资产总额、经营收入、所有者权益按不同比例划分一般、重要、重大缺陷[21] - 重大缺陷含董监高舞弊等，重要缺陷含未按准则选会计政策等[22][23] 非财务报告内控缺陷标准 - 按直接财产损失绝对金额确定，分一般、重要、重大缺陷[24] - 重大缺陷含决策程序致重大失误等，重要缺陷含决策程序致一般失误等[26] 内控评价结论 - 审计公司和董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内控[8][13][15] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[27] 内控工作开展 - 对多循环建立标准作业程序，依规范体系及认定标准开展评价工作[16][18][19][21]