内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[7] 公司治理结构 - 公司建立了股东大会、董事会及其下设委员会、监事会及经营团队[10] - 董事会下设提名、薪酬与考核、战略、审计四个专业委员会[10] - 审计部对董事会审计委员会负责并报告工作[12] 管理制度建设 - 公司建立了较为科学的人事管理制度[14] - 公司注重加强企业文化建设[15] - 公司建立了完整的会议管理制度[16] - 公司按交易金额和性质划分一般授权和特别授权两种交易授权层次[18] - 公司制订财务管理相关制度，规范业务流程和会计处理程序[21] 业务流程控制 - 公司在各环节制定详细职责划分程序，如生产业务各环节分由不同部门负责[19] - 公司限制未经授权人员接触资产，采取出入库记录等措施保障资产安全[22] - 公司利用电算化系统分析财务动态、预警经营风险[23] - 公司出纳与稽核等岗位分离，每月末盘点现金，财务部人员至少每月核对一次银行账户[27] - 公司分设人员和岗位负责存货各环节，建立岗位分离制度[28] - 公司绝大部分销售业务能按销售合同约定收款条件收款[30] - 公司采购采用比质比价询价，对采购项目确定成本降低指标[31] - 公司对固定资产各环节做出明确规定，规范操作确保价值准确[32] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额不超营业收入2%为一般缺陷，超2%但不超5%为重要缺陷，超5%为重大缺陷[44] - 财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性特征：董事等舞弊、更正已公布财报等[45] - 财务报告内部控制缺陷重要缺陷定性特征：未依准则选会计政策、未建反舞弊程序等[45] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额不超资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%但不超1.5%为重要缺陷，超1.5%为重大缺陷[47] - 非财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性特征：决策程序不科学致重大失误、媒体频现负面新闻等[48] - 非财务报告内部控制缺陷重要缺陷定性特征：决策程序不科学致一般失误、关键岗位人员流失严重等[49] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[51] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷[52] 未来展望 - 公司建立覆盖主要业务的ERP系统，未来将重视信息系统建设[37] 其他策略 - 公司在投资、融资循环等方面制定规章制度加强内部控制[36]