内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内控评价范围含公司本部及分子公司18个内控领域[5] 治理结构与战略 - 建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[7] - 制定“十四五”发展战略规划，聚焦矿产主业[8] 信息与监督 - 在信息技术领域建立多层防护体系，24小时监控和快速响应[13] - 监督活动由持续监督、个别评价组成，建立监督检查体系[14] 制度建设 - 制定《关联交易管理制度》，及时披露关联交易[15] - 明确对外担保审批权限、原则和程序[17] - 制定《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情管理制度》[19] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷认定标准为年错漏报营收8000万元或≥年合并营收5%[35] - 财务报告内控重要缺陷认定标准为年合并营收2% ≤年错漏报营收＜年合并营收5%且≥3000万元[35] - 财务报告内控一般缺陷认定标准为年错漏报营收3000万元＜年合并营收2%[35] - 非财务报告内控重大缺陷认定标准为制度缺陷致年累计直接财产损失或潜在负面影响＞年合并资产总额3%[38] - 非财务报告内控重要缺陷认定标准为年合并资产总额3% ≥制度缺陷致年累计直接财产损失或潜在负面影响≥年合并资产总额1%[38] - 非财务报告内控一般缺陷认定标准为制度缺陷致年累计直接财产损失或潜在负面影响＜年合并资产总额1%[38] 报告期情况 - 报告期内未发现财务报告内控重大和重要缺陷[40][41] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[42] 管理体系 - 建立授权管理体系和办法，优化业务流程并逐级审批[22] - 持续推进全面预算管理体系，成立预算管理办公室规范预算工作[30]