内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] 制度建设 - 制定《员工手册》等规范人力资源管理[11] - 制定会计相关制度，采用用友NC财务软件进行财务管理和核算[19][20] - 制定多项采购与付款、资产管理、资金管理等制度[24][25][27] 管理机制 - 各职能部门定期向主管领导汇报数据信息[15] - 管理层每月召开经营分析会议[15] - 每年召开年度经营情况分析会议和预算会议[16] 风险控制 - 对易产生舞弊风险岗位实施职责分离[17] - 规定经常性和非经常性业务审批人员和权限[18] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷标准[47][49] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[52][53] 其他说明 - 定量标准财务指标值为最近一期经审计合并报表数据[48][49] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[54]