内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围的主要单位有公司及4家控股子公司[7] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的91.63%[7] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的79.18%[7] 战略规划 - 公司明确“立足海南自贸港，服务健康美好生活”的战略定位[10] - 确定公司未来3 - 5年的发展目标[10] - 提出“三步走”的发展策略[10] 认证与荣誉 - 公司通过ISO9001质量体系认证、ISO14001环境体系认证等[12] - 公司获国家标准化良好行为企业4A级认证[12] - 公司被确定为2023年度绿色工厂[13] 制度建设 - 公司建立发展战略评估制度，加强战略制定与实施的评估[9] - 公司制定《物资采购管理规定》等制度规范采购管理[13] - 公司制定《工程项目管理制度》等规范工程项目管理[14] - 公司建立《存货管理制度》等规范资产管理[14] - 公司制定多项制度规范销售管理流程[15] - 公司建立全面预算管理制度并严格执行[16] - 公司按相关规定管理资金活动确保资金安全[16] - 公司制定《对外投资管理制度》加强对外投资管理[17] - 公司制定《对外担保内部控制制度》规范担保业务[18] - 公司制定《关联交易决策制度》管理关联交易[19] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报影响年度利润总额大于10%（含），或影响年度营业收入总额大于2%（含），或影响公司资产总额大于0.5%（含）[24] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为错报影响年度利润总额介于5%（含）至10%之间，或影响年度营业收入总额介于1%（含）至2%之间，或影响公司资产总额介于0.3%（含）至0.5%之间[25] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报影响年度利润总额小于5%，或影响年度营业收入总额小于1%，或影响公司资产总额小于0.3%[25] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为财产损失金额达到公司资产总额的0.5%（含）以上[26] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为财产损失金额达到公司资产总额的0.3%（含）以上0.5%以下[26] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为财产损失金额未达到资产总额的0.3%[26] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[29] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[29] - 报告期内公司在子公司存货等管理方面存在少数一般缺陷且已整改[29] - 截止报告日公司发现的内部控制缺陷均已改进完善[30]