业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[4] - 2024年“慈善一日捐”活动募捐33万余元[12] - 2024年向宜都市等地捐赠化肥26吨[12] 内控情况 - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[3] - 公司按照风险导向原则确定内控评价范围[4] - 公司在多业务方面未发现重大漏洞[16][17][19][20] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[39][40] 制度建设 - 公司建立规范、高效、合理的内部经营管理组织架构[7] - 公司董事会下设战略委员会负责研究并提出长期发展战略建议[9] - 公司制定多项管理制度，包括关联交易、对外担保、募集资金等[25][26][28] - 公司制订治理细则规范信息披露及内幕信息知情人管理[33] 管理措施 - 2024年公司优化担保结构，部分公司压降担保[26] - 公司审计部每季度对募集资金开展专项审核，无违规情况[28] - 公司实施全面预算管理体系[32] 标准设定 - 明确财务报告资产、营业收入错报及非财务报告直接财产损失的缺陷定量标准[34][37] 监督机制 - 公司内部控制采用自我评价和内部审计双重监督机制，内控缺陷发现即更正[41] 综合评价 - 公司认为2024年12月31日内部控制在所有重大方面有效[43]