内部控制评价 - 审计公司认为渤海轮渡2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面有效[5][9] - 公司评价该日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[14] - 该日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100.00%[18] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额之比为100.00%[18] 缺陷定量标准 - 财务报告内控缺陷资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥合并报表资产总额2%[22] - 财务报告内控缺陷营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥合并报表营业收入总额2%[22] - 财务报告内控缺陷利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥利润总额5%[22] - 非财务报告内控缺陷公司财产损失金额重大缺陷定量标准为≥利润总额5%[23] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务报告内部控制重大和重要缺陷[25] - 公司发现的非财务报告内部控制一般缺陷均已整改完成[26] 其他 - 公司有1500万元资金相关记录[29]