内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 关注业务与风险 - 纳入评价范围主要业务包括资金管理、采购与付款等[10] - 重点关注高风险领域有资金管理、采购与付款等业务[11] 认定标准调整 - 公司内部控制缺陷认定标准相较以前年度从严修订[14][15] 缺陷定量标准 - 非财务报告内控缺陷评价中，资产总额等合并项重大缺陷有定量标准[18] - 财务报告内控缺陷评价中，资产总额合并项重大缺陷定量标准为错报≥1%[19] 缺陷定性标准 - 公司明确非财务报告内控缺陷评价定性标准分重大、重要、一般[20] 缺陷整改情况 - 报告期内公司未发现重大和重要内控缺陷，发现的一般缺陷已制定整改计划[21][23] - 内控评价报告基准日未发现未完成整改的重大和重要内控缺陷[22][23][24]