内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[6] 财务报告内控缺陷标准 - 利润总额潜在错报≥5%、资产等潜在错报≥1%为重大缺陷[8] 非财务报告内控缺陷标准 - 直接财产损失100万元及以上为重大缺陷，抽样比例超20%为重要缺陷[11] 内控结果 - 报告期内公司无财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[14][15]