内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性自我评价[2] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[6] - 针对779个控制点抽样，访谈7个部门负责人及骨干[8] 缺陷评价标准 - 财务报告资产总额等多项错报对应不同缺陷等级标准[9][11] - 财务报告内部控制重大缺陷有定性标准[11] 违规情况 - 2024年1月因募集资金问题收责令改正决定[14] - 2024年9月因力之源信息披露问题收警示函[15] - 2015 - 2016年力之源货款收回与实际不符金额0.69亿、0.52亿[15] 公司持股 - 公司通过全资子公司控股力之源，持股70%[15] 未来策略 - 完善内部控制体系，形成内控机制[6] - 持续完善内部控制建设及评价体系[18] - 健全内部控制活动监督执行机制[18] - 加强人员法规学习，提升规范运作和信披质量[14][17]