内部控制评价 - 公司认为2024年12月31日财务报告内部控制在所有重大方面保持有效[2][6] - 公司评价2024年12月31日非财务报告内部控制无重大缺陷[15] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[15] 评价范围 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为100%[18] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为100%[18] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为利润表潜在错报金额大于最近三年平均净利润的10%，资产负债表潜在错报金额大于净资产的1%[25] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为利润表潜在错报金额小于最近三年平均净利润的5%，资产负债表潜在错报金额小于净资产的0.5%[25] - 非财务报告内部控制缺陷评价管控执行率重大缺陷定量标准为介于30%-75％的高度风险和30%以下的高度、中度风险[28] - 非财务报告内部控制缺陷评价管控执行率重要缺陷定量标准为介于75%-100％的高度风险、30%-75％的中度风险和30%以下的低度风险[28] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷，一般缺陷已及时整改[33] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大和重要缺陷[34] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷，针对固定资产管理一般缺陷制定并落实整改计划[35] 未来展望 - 2025年公司将继续完善内部控制制度[35]