重大资产出售交易 - 长城证券担任凯恩股份重大资产出售暨关联交易独立财务顾问[7] - 标的公司包括凯恩特纸、凯恩新材、二级电站、八达纸业[11] - 标的资产为凯恩特纸47.20%股权、凯恩新材60%股权、二级电站47.11%股权、八达纸业100%股权[11] - 交易对方有艾华集团、海立电子、汇然投资、凯恩特纸[11] - 本次交易审计报告基准日为2022年7月31日[12] - 涉及天健会计师4份审计报告和坤元评估4份资产评估报告[12] - 上市公司将凯恩特纸47.20%股权转让给艾华集团等，其余股权转给凯恩特纸[13] - 以2022年7月31日为评估基准日，标的公司评估值83,554.31万元，增值率15.09%[14] - 各标的公司出售股权评估值分别为凯恩新材43,847.27万元、二级电站1,111.71万元、八达纸业1,384.25万元、凯恩特纸3,177.16万元[14] - 本次交易标的资产交易价格为48,000.00万元[14] - 2022年11月23日董事会审议通过重组草案[16] - 2023年1月18日股东大会审议批准本次交易[16] - 截至2023年2月10日，收到全部股权转让款[22] - 截至报告书出具日，标的资产均已交割完毕[24] 业绩总结 - 2024年度公司营业总收入59,051.35万元，较上年同期下降28.51%[44] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为574.08万元，较上年同期下降87.91%[44] - 2024年营业收入590,513,451.92元，较2023年下降28.51%[46] - 2024年利润总额25,102,859.40元，较2023年下降58.15%[46] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,156,785.30元，较2023年增长321.64%[46] - 2024年经营活动产生的现金流量净额70,608,538.79元，较2023年增长452.22%[46] - 2024年基本每股收益0.01元/股，较2023年下降90.00%[46] - 2024年稀释每股收益0.01元/股，较2023年下降90.00%[46] - 2024年末总资产1,799,459,069.98元，较2023年末下降8.20%[46] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,526,928,753.11元，较2023年末下降0.57%[46] 其他事项 - 公司制定《凯恩股份未来三年（2020 - 2022年）股东回报规划》[32] - 承诺人及相关机构在合规方面有多项承诺[32][33][34][35][36][37][38] - 本次股权转让款通过自有及自筹资金支付[51] - 2023年5月8日，凯恩特纸已补偿上市公司3,071,317.73元[51] - 交割日后至2024年12月31日，凯恩新材以成本价向凯恩特纸采购原材料[52] - 自2023年3月1日至2024年12月31日，凯恩新材未向凯恩特纸采购经其加工的产品[52] - 截至报告出具日，交易实施及交割后实际情况与此前披露信息无重大差异[53] - 2024年6月29日，上市公司发布控股股东被申请实质合并破产清算公告，暂无进展[54] - 截至2024年末，重大资产出售完成，履行资产交割信息披露义务[55] - 重大资产重组实施过程合法合规，相关资产已过户完毕[55] - 上市公司通过交易获得现金，改善现金流，更聚焦主业[55] - 截至2024年末，独立财务顾问对本次交易持续督导期结束[55]