业绩数据 - 2023年、2024年1 - 10月，公司营业收入分别为9.41亿元、7.55亿元，归母净利润分别为0.58亿元、0.16亿元[5] - 2024年1 - 10月净利润1610.92万元，2024年度预计3589.93万元，2023年度为5776.12万元[25] - 2024年1 - 10月经营活动现金流净额 - 12587.30万元，2024年度预计 - 6902.11万元，2023年度为283.52万元[26] 资产数据 - 2023年末、2024年10月末，公司总资产分别为5.75亿元、6.57亿元[5] - 2023年末、2024年10月末，公司应收账款、合同资产账面价值合计分别为4.40亿元、5.90亿元[5] - 2024年10月31日，公司应收账款和合同资产期末余额60196.37万元，坏账准备和减值准备期末余额1212.20万元，计提比例2.01%，剔除东软集团影响后为3.41%[22][23] 客户应收账款数据 - 2024年10月31日，东软集团应收账款和合同资产期末余额为27420.71万元，占比45.55%[7] - 2024年10月31日，广联达应收账款和合同资产期末余额为5308.48万元，占比8.82%[7] - 2024年10月31日，字节跳动集团应收账款和合同资产期末余额为2711.98万元，占比4.51%[7] 财务变动数据 - 2024年11 - 12月，公司应收账款及合同资产余额净减少约0.5亿元，确认收入增加约2亿元，回款约2.5亿元，销售现金流入约2.36亿元[20] - 2024年12月31日有息负债合计14728.72万元，2024年10月31日为17931.99万元，2023年12月31日为11834.11万元[32] - 2024年12月31日货币资金4081.86万元，其中受限资金97.90万元，非受限资金3983.96万元[33] 授信与偿付数据 - 截至2024年10月31日，公司取得银行授信额总计2.65亿元，实际使用授信额1.8亿元，尚可使用授信额度为8500万元[34] - 报告期内公司贷款偿还率及利息偿还率均为100%，预计支付利息费用约113万元[34] 原因分析 - 2024年1 - 10月其他收益较2023年度减少1694.79万元，减值损失增加518.57万元致净利润下滑[27] - 2024年1 - 10月、2023年度净利润与经营活动现金流净额差异分别为14198.22万元、5492.60万元，因经营性应收项目增加[26][29] - 公司应收账款及合同资产规模较大且快速增长受结算周期、客户结算及付款节奏、季节性回款等因素影响，具有合理性[17] 业务模式 - 公司提供数字技术服务和软件解决方案两种服务，前者按人月或人天工作量收费，每月用产出法确定履约进度确认收入；后者以成果交付，完成履约交付成果时确认收入[16] - 合同资产仅含采用产出法确定履约进度的数字技术服务应收款，按客户结算金额结转计入应收账款[17] - 数字技术服务按人员数量、单价按期确认收入，软件解决方案交付成果经客户验收确认收入，结算周期以季度和月度为主，收入确认至客户回款周期一般3 - 6个月[18]