财务内控 - 审计和董事会认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[10][16] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[17] - 报告期内无财务报告内控重大缺陷，其他已整改[25] 制度建设 - 建立以股东大会等为核心的法人治理结构并完善制度[18] - 制定人力资源、财务、预算等管理制度并调整完善[19] - 制定对外投资、担保、关联交易等管理制度[21] 缺陷标准 - 明确财务报告内控缺陷评价定量和定性标准[23] - 非财务报告缺陷认定定量参照财务，定性有单独标准[24] 内部监督 - 管理层定期开展运营分析并解决问题[20] - 设立内部审计部门对相关单位工作监督[20] 资产安全 - 采取多种措施确保资产安全完整并建立保管制度[21]