内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围的主要单位包括信音电子（中国）等7家公司[6] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖公司层面内控环境等业务流程层面内容[6] 内部控制制度建设 - 2024年3月8日通过《2024年度内部审计工作计划》，明确内控实施部门及进度表，含十大业务循环核查项目[5] - 公司建立了科学的劳动人事制度，保障员工合法利益[10] - 公司制定众多重大规章制度涵盖公司治理和日常管理[16] - 公司明确各环节内部控制制度包括采购、生产、销售等[17] 风险评估与管理 - 重点关注的高风险领域包括重大投融资等财务风险[6] - 公司建立系统、有效的风险评估体系，已建立突发事件应急机制[14] - 公司加强风险评估机制建设，完善突发事件督察及责任追究制度[15] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报金额达或超合并报表资产总额2%、营业收入总额3%、利润总额5%[25] - 财务报告内部控制重要缺陷：错报金额≥合并报表资产总额0.5%且＜2%、营业收入总额1%且＜3%、利润总额3%且＜5%[26] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报金额＜合并报表资产总额0.5%或利润总额3%[26] - 非财务报告内部控制重大缺陷：负面影响或财产损失达或超合并报表资产总额2%、营业收入总额3%、利润总额5%[31] - 非财务报告内部控制重要缺陷：负面影响或财产损失≥合并报表资产总额0.5%且＜2%、营业收入总额1%且＜3%、利润总额3%且＜5%[32] - 非财务报告内部控制一般缺陷：负面影响或财产损失＜合并报表资产总额0.5%或利润总额3%[34] 评价结果与展望 - 本年度公司实施内部控制评价，未发现报告期内存在重大和重要缺陷[37] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在内部控制的重要或重大缺陷[38] - 公司已按要求在重要或重大方面保持有效内部控制[38] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[39] - 公司现有内部控制制度和风险控制系统基本涵盖且有效[40] - 现有制度能保证业务健康运行，为编制财务报表提供合理保证[40] - 公司将根据情况及时修改和完善内控体系[40] 其他 - 公司以“成为业界首选的连接器方案商”为愿景等开展企业文化建设[12] - 2024年公司进行多项捐赠、慰问等公益活动，获“爱心企业”称号[13] - 公司明确信息披露职责，董事长是第一责任人，董事会成员负连带责任[21] - 公司开展内部控制检查评价工作有基本流程及采用多种方法[22] - 公司确定非财务报告内部控制缺陷评价的重大缺陷定性标准，如决策失误致重大财产损失等[35] - 公司确定非财务报告内部控制缺陷评价的重要缺陷定性标准，即缺陷发生可能性高影响工作[36] - 公司确定非财务报告内部控制缺陷评价的一般缺陷定性标准，即缺陷发生可能性小影响工作[37]