人员情况 - 公司现有职工170人，本科以上学历139人[7] - 从事技术研发及业务售后运营人员105人[7] 内控范围与缺陷 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入内部控制评价范围包括所有合并报表单位及相关业务事项[4] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][29] 制度建设 - 公司设有股东大会、董事会和监事会治理机构[10] - 建立执行特定职能的授权机制和预算控制制度[11] - 制定人力资源相关管理制度，合理配置人力[12] - 构建涵盖多方面的企业文化体系[13] 业务流程控制 - 明确货币资金支付程序，库存现金每日清点，每月末盘点[17] - 采购业务通过用友ERP系统管制，建立请购审批制度[18] - 财务部付款严格审核采购发票等凭证，预付款审批按金额分级[19] - 完善销售与收款业务制度流程[20] - 存货每季度末实地盘点，固定资产有控制程序及定期盘点清查制度[22] 错报认定标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报有不同等级标准[23] - 财务报告内部控制利润总额潜在错报有不同等级标准[23] - 非财务报告内部控制资产总额潜在错报认定标准与财务报告相同[27] - 非财务报告内部控制利润总额潜在错报认定标准与财务报告相同[27]