内部控制评价 - 公司对2024年度内部控制有效性进行评价，财务和非财务报告均无重大缺陷[4] - 董事会授权内部审计机构负责内控评价，覆盖股份公司及5家子公司[5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[8] 制度建设 - 建立规范公司治理结构和议事规则，明确各方面职责权限[10] - 设置多部门，明确职责权限，建立并修订整套管理制度和流程[11] - 建立人事管理制度，引入竞争机制招聘人才，开展多元化专项培训[12] - 定期实施股权激励计划[12] - 设置多项控制管理政策，形成相互制约工作机制[13] - 实施全面预算管理控制，定期分析执行情况[13] - 明确各项业务审批授权和流程[14] - 加强会计系统建设，财务核算基本实现信息化[14] - 建立完善内部信息传递和沟通渠道[16] - 制定资金管理制度，保证货币资金安全，提高使用效率[17] - 通过ERP系统管理采购，降低库存成本[18] - 制定完善销售管理制度和控制流程，年初确认年度销售目标并制定计划[19] - 结合实际修订成本费用管理文件，监控预算执行和成本控制情况[19] - 财务部通过系列制度对财务工作各方面进行严格规定[20] - 修订子公司相关制度，定期对控股子公司开展专项稽查工作[20] - 制定对外投资管理制度，对投资各环节进行有效控制[21] - 建立完善合同管理分级授权机制，强化合同签署和执行内控[21] - 制定信息披露相关制度，报告期内信息披露遵循法律法规[22][23] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷认定采用定性和定量结合方法，利润总额潜在错报≥5%认定为重大缺陷[24] - 重大缺陷认定标准为直接财产损失金额≥人民币200万元[26] - 重要缺陷认定标准为人民币100万元≤直接财产损失金额<人民币200万元[26] - 一般缺陷认定标准为直接财产损失金额<人民币100万元[26] 结果与展望 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[27] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷[28] - 公司将继续推进完善内部控制建设，广泛宣传内控制度，加强培训，提高员工内控意识，促使制度贯彻执行[28] 其他 - 2024年公司与关联方日常交易金额未超经审议的预计额度[15] - 其他内部控制相关重大事项无[29]