审计委员会构成 - 成员7名，非高管董事，独董占多数且至少1名会计专业人士，有1名职工代表董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由会计专业独董担任，委员内选举并报董事会批准[4] 会议相关 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[9] - 会议提前三天通知，临时会不少于十二小时，紧急经同意可免通知[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[13] 职责 - 督导内审部门至少半年检查重大事件和大额资金往来情况[7] - 督促整改财务会计报告问题并监督落实，披露整改情况[9] - 根据内审报告对内控有效性出书面评估意见并报董事会[8] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，解释权属董事会[16]