内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围子公司13家、孙公司5家[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 制度建设 - 制定《应收账款管理制度》规范销售业务[7] - 制定《对外担保管理办法》防范担保风险[9] - 制定《关联交易管理办法》确保关联交易公平[9] - 制定《募集资金使用管理办法》规范资金管理[9] 缺陷标准 - 财务报告内控错报小于营收或资产0.5%为一般缺陷[12] - 非财务报告内控直接财产损失10 - 100万元为一般缺陷[14] 缺陷情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17] 未来策略 - 提高战略规划和风险管理功能效力[17] - 完善ERP系统功能提升成本核算准确性[17] - 加强内部审计机构职能充实审计队伍[17] - 持续完善内部控制体系建设[18]