业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] 运营管理 - 公司建立规范治理结构[4] - 公司按业务需求设多部门并明确职责[5] - 公司坚持特定理念和价值观[6][7] - 公司多种方式招聘人才并提供培训[8] 财务内控 - 财务管理部处理资产账务并清查抽查[9] - 货币资金收支经办与记账岗位分离并盘点对账[10] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷界定标准[34] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷界定标准[37] - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[38][39] - 内控评价基准日公司财务报告内控有效，无非财务报告内控重大缺陷[42] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[42] 销售与市场 - 公司建立覆盖全国销售系统并落实考核[13] - 公司参与2024年1月二十三省联盟高值医用耗材集采，部分产品中选[29] - 2024年6月京津冀“3 + N”采购联盟加入血透耗材集采[29] 制度建设 - 公司制定关联交易、对外担保、研发管理等制度[19][20][22] - 公司除向全资子公司担保外无其他对外担保，无违规情形[20][21] 风险提示 - 国家政策变化影响公司生产经营[28] - 产品质量问题损害公司信誉和经营[30] - 对外投资频繁，失败影响业绩[31] 保荐核查 - 保荐机构核查公司内控制度完整性、合理性及有效性[43] - 保荐机构认为公司建立内控体系，符合规定，重大方面内控有效[43]