反舞弊责任 - 董事会审计委员会为反舞弊主要负责机构，审计部为常设机构[8] - 各职能部门负责人及子公司总经理是“第一责任人”[11] 举报机制 - 设立举报电话021 - 62517026和邮箱tousu@cy - pharm.com[16] - 审计部2个工作日内向总裁汇报普通员工及中层举报[17] 舞弊情形 - 舞弊分损害和谋取公司经济利益两类[4] - 分别有10种和6种情形[5][6] 监督与防范 - 审计部负责日常监督，含风险评估等[8] - 公司采取措施减少舞弊机会[13] - 对重要岗位人员背景调查存档[14] 舞弊处理 - 发生案件后及时补救、评估改进[20] - 证实舞弊员工依规处分，违法移送司法[20] 制度说明 - 制度未尽依法规执行，董事会解释修订[22]