财务与制度 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：错报≥资产总额的2%为重大缺陷，1%≤错报<资产总额的2%为重要缺陷，错报<资产总额的1%为一般缺陷[49] - 重大非财务报告内部控制缺陷：直接财产损失金额≥资产总额的2%[53] - 重要非财务报告内部控制缺陷：资产总额的1%≤直接财产损失金额<资产总额的2%[53] - 一般非财务报告内部控制缺陷：直接财产损失金额<资产总额的1%[53] 制度建设 - 截至2024年12月31日，公司已制订《货币资金管理制度》[13] - 截至2024年12月31日，公司已制订存货验收、存货管理的规定[16] - 截至2024年12月31日，公司已制定《固定资产管理制度》等多项制度管理固定资产[20] - 截至2024年12月31日，公司已制订《在建工程管理制度》管理工程项目[22] - 截至2024年12月31日，公司已制订《募集资金管理办法》等制度管理筹资业务[25] - 截至2024年12月31日，公司已制订《销售收入与销售费用预算管理制度》等制度规范销售与收款业务[27] - 截至2024年12月31日，公司已制定《成本管理制度》核算成本与费用[31] - 截至2024年12月31日已制订会计处理流程、成本核算流程等多项内部控制制度[33][34][35][36][37] - 截至2024年12月31日已制订《信息披露事务管理制度》[43][44] 组织架构与管理 - 公司董事会下属战略、薪酬与考核、审计、提名四个专业委员会，审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人[4] - 公司设立审计部作为内部审计责任部门，配备专职审计人员，直接对董事会负责[8] - 公司虽未设专门风险管理部门，但在内部控制中对各类风险进行持续有效识别、计量、评估与监控[10] - 公司设置供应部，已制订采购相关制度，对采购各方面作明确规定[14] - 公司设立仓储部门管理库存存货，质检部门负责存货验收[16] 决策与授权 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计合并报表总资产百分之三十的事项要提交股东大会审议[20][23] - 50万元以下工程项目由部门经理、财务部主管、基建工程部组成的项目小组会签后实施；50 - 500万元工程项目在上述小组会签后报公司总经理、财务总监联签；500万元以上项目经上述会签及联签后，还需董事长签字才能实施[24] - 股东大会授权董事会1000万以内的筹资权限，1000万以上的短期借款须报股东大会决议[26] - 财务总监审批限额为100万元，总经理审批限额为500万元[26] - 公司股东大会确定对董事会所授权限，董事会确定对总经理等所授权限，每年审核一次[40] 其他 - 公司制定《关联交易决策制度》，关联交易遵循市场定价原则，规范交易及披露[41] - 公司建立涉及信息沟通及保密流程，通过例会传达信息，各部门独立处理信息[42] - 公司履行的信息披露包括定期报告、临时报告、再融资相关公告等[45] - 公司设立内部审计部门，定期对内部控制有效性进行自我评价[47] - 公司依据企业内部控制规范体系及内部规章制度开展内部控制评价工作[49] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷[50] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷[51] - 公司无需说明其他内部控制相关重大事项[52]