财务数据 - 2025年2月28日货币资金期末余额3346438.79元，期初余额3325554.03元[11] - 2025年2月28日应收账款期末余额84902.80元，期初余额68751.93元[11] - 2025年2月28日流动资产合计期末余额3453841.49元，期初余额3563818.60元[11] - 2025年2月28日资产总计期末余额3453841.49元，期初余额3615446.04元[11] - 2025年2月28日应付账款期末余额1819041.11元，期初余额1795111.61元[13] - 2025年2月28日流动负债合计期末余额2006626.44元，期初余额61604045.02元[13] - 2025年2月28日实收资本期末余额95101968.31元，期初余额35500000.00元[13] - 2025年2月28日所有者权益合计期末余额1447215.05元，期初余额 - 57988598.98元[13] - 2025年1 - 2月营业收入为75130.39元，上期为325143.39元[16] - 2025年1 - 2月营业利润为 - 50418.31元，上期为 - 589013.59元[16] - 2025年1 - 2月净利润为 - 166154.28元，上期为 - 589013.59元[16] - 2025年1 - 2月销售商品、提供劳务收到的现金为143364.76元，上期为14274169.20元[19] - 2025年1 - 2月经营活动产生的现金流量净额为38037.49元，上期为13656995.48元[19] - 2025年1 - 2月筹资活动产生的现金流量净额为 - 17152.73元，上期为 - 60419578.73元[19] - 2025年1 - 2月现金及现金等价物净增加额为20884.76元，上期为 - 46762583.25元[19] - 2025年1 - 2月所有者权益本期增减变动金额为59435814.03元[22] - 2024年度所有者权益本期增减变动金额为 - 589013.59元[24] 公司信息 - 公司成立于2006年03月20日，注册资本3550.00万元[26] - 镇江港诚贸易公司成立于2006年3月20日，江苏大港股份有限公司持股100%[28] - 截至2025年2月28日，镇江港诚贸易公司实际缴纳资本3550万元[28] - 模拟转股后股权结构实缴数额为9510.196831万元[29] - 本模拟财务报告批准报出日为2025年4月15日[30] - 江苏大港股份有限公司拟将5960.196831万元债权转为对公司的长期股权投资[30] 金融政策 - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[38] - 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[40] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时按公允价值分摊账面价值并处理差额[43] - 金融负债现时义务解除或合同条款实质性修改时终止确认并处理差额[44] - 满足法定权利且有结算计划时金融资产和金融负债以净额列示[45] - 金融工具存在活跃市场用报价确定公允价值，不存在则用估值技术[46] - 公司发行等权益工具作为权益变动处理，不确认公允价值变动[47] - 需确认减值损失的金融资产包括应收票据等[49] - 以预期信用损失为基础按一般或简化方法计提减值准备[50] - 通常逾期超30日认为金融工具信用风险显著增加[51] - 多项不利事件发生时金融资产成为已发生信用减值资产[53] - 期末比较预计信用损失和当前减值准备账面金额处理差额[55] 坏账与折旧 - 账龄一年以内（含一年）的应收账款、合同资产和其他应收款坏账计提比例为5%[57] - 账龄一至两年的应收账款、合同资产和其他应收款坏账计提比例为10%[57] - 账龄两至三年的应收账款、合同资产和其他应收款坏账计提比例为30%[57] - 账龄三年以上的应收账款、合同资产和其他应收款坏账计提比例为100%[57] - 房屋建筑物折旧年限为30 - 40年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为2.43 - 3.21%[59] - 机器设备折旧年限为10 - 18年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为5.28 - 9.50%[59] - 运输设备折旧年限为8年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为11.88 - 12.13%[59] - 电子设备及其他设备折旧年限为6年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为15.83 - 16.12%[59] - 专用设备折旧年限为14 - 25年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为3.80 - 6.79%[59] 其他 - 公司至少每年年度终了对商誉、使用寿命不确定及未达可使用状态的无形资产进行减值测试[61] - 增值税税率为6%、13%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为25%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%[74][75] - 应收江苏港汇化工有限公司账款期末余额为53034.08，应收镇江港源水务有限责任公司账款期末余额为10633.77[117]