业绩相关 - 纳入评价范围单位资产占公司合并报表资产总额100%，营收占比100%[4] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥利润总额5%[7] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为利润总额3%≤错报<利润总额5%[8] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报<利润总额3%[9] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接损失金额≥资产总额1%[19] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为资产总额0.5%<直接损失金额<资产总额1%[20] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为直接损失金额≤资产总额0.5%[21] 内控情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[32] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[33] 公司治理 - 公司建立“三会一层”法人治理结构[35] - 董事会下设战略与ESG委员会负责多方面研究与建议[38] 制度建设 - 公司制定涵盖人员录用等多方面的人力资源制度体系[39] - 公司制定采购与付款、销售与收款等多项内控制度[52][53] - 公司制定筹资、存货和固定资产等管理制度[57][59] 管理措施 - 公司建立成本费用控制系统并实行特定管理模式[54] - 公司实施自动化办公系统完善信息化控制[62] - 公司建立内部经营信息沟通制度[63] 监督管理 - 公司设有监事会等负责内部监督[64] - 公司对全资子公司全面监督管理[67] 风险控制 - 报告期内公司无对外担保情形，严控担保风险[69] - 报告期内公司关联交易审批合规[71] - 报告期内公司规范使用募集资金，无违规情形[73] 评价意见 - 保荐人认为公司建立完善内控体系，自评报告客观真实[77]