内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[6] 内部控制范围与重点 - 纳入评价范围业务和事项包括公司治理等多项内容[6] - 重点关注高风险领域有销售业务、采购业务等[6] 公司治理与架构 - 明确股东大会、董事会等机构职责权限并相互制衡[7] - 设置内部组织架构形成职责分工与制约机制[8] 政策与制度 - 制定可持续发展人力资源政策[10] - 制定《募集资金管理制度》严格管理募集资金[20] - 制定信息披露制度明确职责和流程[22] - 制定合同管理相关制度以OA系统控制执行[25] 系统建设 - 建设运营MES一期、BI看板等应用管理系统并规范运维[23] 风险管控 - 评估内外部风险，监控风险指标[26] 缺陷认定标准 - 财务报告内控资产等错报>5%为重大缺陷，3% - 5%为重要缺陷，≤3%为一般缺陷[37] - 非财务报告内控直接损失金额>3%为重大缺陷，1% - 3%为重要缺陷，≤1%为一般缺陷[41] - 非财务报告内控重大、重要缺陷有对应定性标准[41] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[43] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[44]