业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额94.62%以上，营收占100%[6] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额、利润总额潜在错报划分等级[9] - 非财务报告内控缺陷按错报金额划分等级[17] 内控情况 - 报告期及评价基准日无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[3][13][14] - 自评价报告基准日至发出日，无影响内控有效性评价结论因素[3]