评价范围与期间 - 纳入评价范围的单位包括母公司及8家子公司[5] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产的100%[6] - 纳入评价范围单位营收合计占公司合并报表营收总额的100%[6] - 自评价期间为2024年1月 - 2024年12月[6] 组织架构与业务布局 - 公司组织架构职能板块由11个一级部门构成[9] - 公司布局“智能交通”“数据要素”“超级存储”三大业务板块[10] 制度建设 - 2024年度修订发布《企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》等办法[10] - 公司制定《易华录安全保卫工作管理制度》[11] - 公司制定多项子公司管理制度，包括《股权投资管理实施细则》等[15] - 公司制定“三重一大”管理办法，梳理决策清单[16] - 公司制定《固定资产管理办法》规范固定资产管理[19] - 公司制定《存货管理制度》规范存货流程[20] - 公司制定博士后工作站管理办法，保障无形资产管理[21] - 公司建立修订采购管理制度和业务操作流程，降低采购风险[21] - 公司建立完善销售管理体系，规范销售合同签署流程[23] - 公司制定资金活动相关管理制度，明确职责权限[25] - 公司制定《全面预算管理办法》，明确预算编制等内容[31] - 公司出台《外聘律师管理办法》《诉讼案件管理办法》等规范合同管理[32] - 公司制定《关联交易决策制度》《规范与关联方资金往来管理制度》[33] - 公司制定易华录“两金”压控工作方案[35] - 公司制订《合规管理办法》，加强合规建设[35][36] 管理机构设置 - 公司设立风险管理与内部控制工作领导小组，办公室设在法务审计部[17] - 公司在董事会下设审计委员会，设置法务审计部进行内审[18] - 公司设立营销管理部和经济运行部加强资产管理[18] - 公司指定营销管理部为存货资产管理专门机构[20] - 公司成立专业技术管理委员会，制定《技术管理委员会章程》[20] 信息化建设 - 2024年持续强化信息化顶层设计和统筹规划，搭建数字化办公平台[32][33] 内控缺陷标准与情况 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥净利润的5%且绝对值≥160.77万元[37][38] - 财务报告内控重要缺陷：净利润的2%≤错报＜净利润的5%且64.31万元≤错报绝对值＜160.77万元[37][38] - 财务报告内控一般缺陷：错报＜净利润的2%且绝对值＜64.31万元[37][38] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为损失金额≥营业收入的2%等[40] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为营业收入的1%≤损失金额<营业收入的2%等[40] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为营业收入的0.5%≤损失金额<营业收入的1%等[40] - 非财务报告内控重大缺陷认定包括公司经营严重违法等5种情况[40] - 非财务报告内控重要缺陷认定包括关键岗位人员流失严重等4种情况[40] - 非财务报告内控一般缺陷认定包括违反企业内部规章未造成损失等4种情况[40] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[42] - 报告期内，未发现公司非财务报告内控存在重大、重要缺陷[42] 未来展望 - 公司将强化内控体系建设，完善内部控制制度[42] - 公司将随经营状况变化调整、规范内部控制制度，强化监督检查[42]