公司结构与制度 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额99.22%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100.00%[3] - 公司建立“三会一层”法人治理结构[4] - 公司设立技术中心、财务部等多个部门[5] - 公司制定《财务管理制度》等内控制度[5] - 公司制定《控股子公司管理制度》规范子公司管理[5] 业务管理 - 公司销售与收款管理重视回款目标和坏账风险控制[7] - 公司采购与付款管理明确各环节权责及控制措施[7] 人才与激励 - 公司人才招聘建立外部招聘与内部选拔结合机制[10] - 公司制定《薪资管理制度》等工资分配制度完善激励约束机制[11] 资金管理 - 2024年3月13日起12个月内公司将用不超2亿元闲置募集资金现金管理[13] - 2023年11月3日公司买1亿元挂钩中证1000指数场外期权，2024年触发敲入，期末敲出未亏损[16] 项目调整 - 公司变更“集成电路制造用高端光刻胶研发、产业化项目”部分募集资金用途，调整完成时间，将“集成电路关键工艺材料项目”结项[12] 关联交易与担保 - 2024年已发生日常关联交易合规，无资金占用及损害股东利益情况[14] - 除以前年度未履行完毕担保义务外，2024年度公司无新增对外担保事项[15] 信息披露 - 公司制定《信息披露管理办法》，报告期内按规定披露重要信息[18] - 2023年11月3日公司买1亿元场外期权未确认1591.59万元公允价值变动损益致信息披露不准确[31] - 2024年8月公司发布《2024年第一季度报告》更正公告并加强信息披露管理[32] 内控缺陷标准 - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失≥500万元[23] - 非财务报告内控重要缺陷直接财产损失100(含) - 500万元[23] - 非财务报告内控一般缺陷直接财产损失＜100万元[23] - 财务报告内控一般或普通缺陷错报＜税前利润5%、收入总额0.5%、资产总额0.5%[23] - 财务报告内控重要缺陷税前利润5%≤错报＜税前利润10%、收入总额0.5%≤错报＜收入总额1%、资产总额0.5%≤错报＜资产总额1%[23] - 财务报告内控重大缺陷错报≥税前利润10%、收入总额1%、资产总额1%[23] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[25] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[26]