财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额比例为100%[1] 组织架构 - 董事会设立审计、薪酬与考核、战略三个专业委员会[6] 企业文化 - 公司以“让最好的声音来自天键”为企业使命[10] - 公司倡导“自强不息、天道酬勤”的企业精神[10] 风险管理 - 公司依据《企业内部控制基本规范》评估风险[11] - 公司确定各类风险应对策略如规避、降低等[11] 经营管理 - 公司建立完整经营管理体制涵盖研发、生产等方面[12] - 公司运用不相容职务分离等措施控制风险[12] 财务状况 - 截止2024年12月31日，公司无对外担保[24] 内控标准 - 财务报告内控缺陷评价按营收、资产总额潜在错报划分等级[30] - 非财务报告内控缺陷按营收、资产总额错报及定性标准划分等级[32] 制度建设 - 公司建立《货币资金管理制度》等管控货币资金[16] - 公司制定《订单管理程序》保障生产环节衔接[17] - 公司建立《产品设计和开发控制程序》规范新产品开发[19] - 公司严格执行《企业会计准则》管理财务报告[20] - 公司制定《关联交易管理办法》规范关联交易[21] 信息系统 - 公司完善U9、OA等信息化系统控制关键环节[27] 审计监督 - 公司内部审计部门对财务、重大项目等审计核查[28][29] 内控情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大或重要缺陷[33] - 报告期内未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[34] 未来展望 - 公司将持续改进完善内控制度，加强内控管理防范风险[35] 评价结论 - 内部控制评价报告基准日，公司财务报告内控有效[36] - 内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内控重大缺陷[36] - 保荐机构认为公司现有内控制度合规有效[38]