内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] - 公司董事会认为基准日财务报告内部控制无重大缺陷[15] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] 纳入评价范围情况 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[16] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100.00%[16] - 纳入评价范围的单位包括母公司和13家控股子公司[16] 公司治理架构 - 公司建立健全治理结构，董事会下设四个专业委员会[18] - 董事会下设立审计委员会，审计委员会下设立审计部[20] - 薪酬与考核委员会负责制定、审核非独立董事和高管薪酬方案与考核标准[21] 制度建设 - 公司设置《销售管理制度》等系列制度，降低货款坏账风险[24] - 执行GMP质量体系管理标准，存货管理通过金蝶K3WISE系统[25] - 制订《子公司管理制度》，通过委派人员等管理子公司[29] 缺陷认定与数量 - 财务报告重大缺陷认定标准为错报≥税前利润5%等[39] - 非财务报告重大缺陷认定标准为损失≥税前利润5%等[39] - 报告期内财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷数量均为0个[39]