内部控制评价 - 对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[2][4] - 自评价基准日至报告发出日，无影响评价结论因素[5] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[7] 公司治理 - 建立适应企业发展的治理结构，权责分明[7] - 董事会下设审计委员会和审计部监督内控[9] - 薪酬与考核委员会制定非独立董事和高管薪酬方案[10] 业务流程 - 采购经多部门审核，结算有严格流程[11] - 销售岗位分工明确，有逾期应收账款处理办法[13] 募集资金管理 - 募集资金到位1个月内签三方监管协议并备案公告[20] - 变更投向需董事会审议、股东大会决议并报告公告[20] - 董事会每半年核查募投项目进展并出具专项报告[21] 缺陷判定标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷按错报与税前利润比例判定[26] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷按损失与税前利润比例判定[26] 结论 - 报告期内无重大、重要内控缺陷[28][29] - 认为与财报相关内控于2024年12月31日重大方面有效[30]