财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[4] 制度建设 - 建立股东大会、董事会和监事会明确职责权限和程序[5] - 制定采购、销售、研发等多项管理制度[8][9][10] - 明确对外投资审批权限和决策程序并制定制度[12] - 制定关联交易、募集资金管理办法[13][15] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按资产、营收总额错报金额划分[26] - 非财务报告内控缺陷按损失金额与净利润比例划分[32] 内控情况 - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[35][36] 信息与监督 - 建立信息采集等系统及内部沟通平台和制度[20] - 落实信息披露制度，设置专人负责[21] - 建立多层次监督机制，保证内控制度执行[23] 评价结果 - 保荐人认为公司内控符合要求，评价报告基本反映情况[39]