内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[3] 内部规范建设 - 公司建立《员工手册》等内部规范并落实[5] - 公司按法规完善和规范内部控制组织架构[5] 部门设置与制度 - 公司设立采购部等多个职能部门[7] - 公司建立预算控制制度监督活动和控制授权使用[7] 人员管理 - 公司实行全员劳动合同制并形成绩效考核与激励机制[8] 文化建设 - 公司承办内部报刊《建新瞭望》弘扬企业文化[8] 风险与应急 - 公司建立系统有效的风险评估体系和突发事件应急机制[9] 控制程序 - 公司建立预算等控制程序保证目标实现[10] - 公司实行财务、资金预算管理并进行偏差管理[10] - 公司对不同交易采取不同授权审批制度[10] 审计与防范 - 公司建立内部审计制度防范经营和财务风险[12] 资金与预算管理 - 公司各部门每月初报资金计划和财务预算，财务部汇总审批执行并分析[14] 采购与销售管理 - 公司采购部根据销售计划制定采购计划[15] - 公司将销售货款回收率与销售人员考核相联系[15] 资产控制 - 公司对实物资产关键环节控制并处理盘盈盘亏等情况[15] 货币资金管理 - 公司制定制度保证货币资金安全有效并进行相关核对[17] 绩效考核 - 公司对各层级制定绩效考核办法并作为薪酬等依据[18] 费用提取 - 公司按销售收入一定比率提取安全费用专款专用[19] 缺陷判定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷判定标准为错报≥利润总额5%[20] - 财务报告内部控制重要缺陷判定标准为利润总额2%≤错报<利润总额5%[22] - 财务报告内部控制一般缺陷判定标准为错报<利润总额2%[22] - 非财务报告内部控制重大缺陷判定标准为损失≥利润总额5%[22] - 非财务报告内部控制重要缺陷判定标准为利润总额2%≤损失<利润总额5%[23] - 非财务报告内部控制一般缺陷判定标准为损失<利润总额2%[23] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务与非财务报告内部控制重大及重要缺陷[25] 评价依据 - 公司依据企业内部控制规范体系等开展内部控制评价工作[20]