财务内控 - 中喜会计师事务所审计恒进感应2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 截至2024年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[10] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[14] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[33] 非财务内控 - 截至2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制缺陷[33] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司汇总财务报表资产总额的100%[15] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司汇总财务报表营业收入总额的100%[15] 公司治理 - 股东大会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[15] - 股东大会作出特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[15] - 独立董事占全体董事的三分之一[16] 系统建设 - 公司通过3年建设建立完整OA、PLM、ERP系统，2024年开始搭建MES系统[20] 制度规范 - 公司制定《预算管理办法》等采购相关制度规范采购等活动[22] - 公司制定《销售业务流程管理办法》等制度规范销售与收款活动[25] - 公司制定《固定资产管理规定》规范固定资产管理[25] - 公司制定《公司财务管理制度》等规范财务管理及报告活动[27] - 公司制定《关联交易管理制度》规范关联交易[28] - 公司制定《对外担保管理制度》加强对外担保管理[28] 内控标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报，重要缺陷为错报≤资产总额的0.5%，一般缺陷为资产总额的1%≥错报>资产总额的0.5%，重大缺陷为错报>资产总额的1%[29] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报，重要缺陷为错报 ≤营业收入总额的3%，一般缺陷为营业收入额的5%≥错报>营业收入总额的3%，重大缺陷为错报>营业收入总额的5%[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失金额为1000万元以上[31] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财产损失金额为350万元至1000万元[31] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失金额为350万元（含350万元）以下[31] 日常管理 - 公司对员工绩效每年考核一次[21] - 公司货币资金日清月结，银行存款每月与对账单核对，存货每月抽查、每年至少全面盘点一次，其他实物资产每年全面清查核对一次[21] - 公司固定资产每年年底进行一次清查盘点[25]