内部控制 - 公司于2024年12月31日保持与财务报表相关的有效内部控制[1] - 判定财务报告内部控制缺陷级别采用定性和定量结合方法[7] - 截至2024年12月31日未发现财务报表相关内控重大和重要缺陷[13] 监督审计 - 监事会对公司财务报告等进行监督评价[2] - 审计部检查有关部门及人员财经法规遵守情况[3] 缺陷标准 - 财务报告重大缺陷潜在错报金额≥利润总额5%或对应重要性水平[10] - 非财务报告重大缺陷可能导致直接财产损失≥税前利润总额3%或<3%但≥0.5%[12]