内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[4] 制度建设 - 公司建立以《公司章程》等为架构的规章制度体系[4] - 制定《人事管理制度》规范员工招聘流程[9] - 制定《分公司及子公司管理办法》促进下属公司运作[12] 业务制度 - 对货币资金收支和保管建立授权批准程序[17] - 制定采购、销售、固定资产、工程项目建设相关制度[18][19][21][22] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额衡量[25][27] - 非财务报告内控缺陷定量同财务报告，定性按影响和可能性判定[27][28] 缺陷情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[29] - 内部控制流程存在一般控制缺陷，部分园林业务制度待加强[29] 业务范围 - 公司业务包括商品混凝土、市政环卫及其他业务[7]