业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[5] 内控情况 - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 报告期内不存在财务报告内控重大和重要缺陷[29] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[30] - 保荐机构认为公司财务报告内控有效且自评报告真实客观[32][33] 管理措施 - 制定11个模块生产管理程序文件[13] - 全面实施MRP、MPS和MES项目[14] - 围绕质量方针推进质量管理基础模块[15] - 通过培训和考试提高全员质量意识[15] - 引入先进标准和工具提高质量问题处理能力[15] - 推进CNAS实验室认可提高检验实验能力[15] - 对销售货款回收率进行考核[17] - 制定制度管理关键环节[18] - 规定对外投资权限并建立审查决策程序[19] - 建立制度考核车间并控制工资费用[21] - 制定内部审计制度监督经营和内控[22] - 制定制度规范内部信息传递[23] 缺陷划分 - 财务报告内控缺陷按潜在错报划分不同等级[26] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失划分不同等级[28]