财务内控 - 审计认为公司于2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[5] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[10] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[50] 非财务内控 - 截至2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[51] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[12] 组织架构 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[13] - 监事会中职工监事占监事总数的三分之一[14] 管理机制 - 公司建立有效风险评估过程识别应对重大风险[16] - 公司定期召开会议分析经济数据[17] - 公司建立多项财务控制程序[18] - 公司制定可行销售政策，将销售货款回收率列为考核指标[20][21] - 公司建立高效透明采购管理体系，采购与付款控制无重大漏洞[21] 合规运营 - 2024年度公司关联交易严格依照制度执行[22] - 2024年度公司及下属子公司无除合并范围外其他对外担保事项，无逾期对外担保[23] - 2024年度各分子公司按规章制度定期报送财务等状况[24][25] - 公司对募集资金采取专户存储、专款专用原则并聘请外部审计机构审计[25] - 2024年度公司按规定真实、准确、完整、及时披露信息，无虚假记载等问题[25] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥税前利润3%[27] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为税前利润的1%≤错报<税前利润3%[28] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报<税前利润的1%[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接损失金额≥资产总额的0.5%[38] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额的0.05%<直接损失金额<资产总额的0.5%[39] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为直接损失金额≤资产总额的0.05%[40] 评价依据 - 公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法开展评价工作[27] - 公司董事会确定的内部控制缺陷认定标准与以前年度保持一致[27]