内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日，未发生影响评价结论因素[5] 纳入评价范围比例 - 主要单位资产总额占合并报表资产总额93.00%[6] - 主要单位营业收入总额占合并报表营业收入总额99.86%[6] 制度建设 - 2024年修订《产品认证管理办法》等多项制度[12][13][14][15][17][18][26][29][31] - 2024年新增《体系认证管理办法》等多项制度[12][14][15][18][19][26][29][31] 风险控制 - 公司虽未设专门风险评估部门，但能有效识别风险并制定措施[10] - 建立完善多方面管理制度控制业务风险[17][18][19][21][22][23][24][26][27][28][29][31][32] - 制定财务管理制度防范财务风险[26] 监督体系 - 设立审计部监督财务收支及经济活动[32] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有营业收入、利润总额、资产总额定量标准[34] - 非财务报告内部控制缺陷评价有直接经济损失或潜在负面影响定量标准[35] - 财务报告内部控制有重大、重要缺陷定性标准[34][35] - 非财务报告内部控制有重大、重要缺陷定性标准[35][36] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[36]