审计工作安排 - 审计部每季度形成内审报告并向审计委员会报告[5] - 审计部至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次并提交报告[11] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制自我评价报告[16] 审计流程 - 审计部实施审计前2个工作日送达审计通知书，特殊业务实施审计时送达[16] - 被审计单位收到审计报告征求意见稿2个工作日内出具书面意见[18] - 被审计单位或相关个人30日内报送书面整改方案[22] 审计制度 - 审计部负责建立健全公司内部审计体系和制度，编制相关制度和细则经批准后实施[9] - 审计部根据公司情况拟定年度审计计划，报管理层批准后实施[15] 审计资料管理 - 审计报告、审计工作底稿及相关资料保管期限为10年[20] - 审计部每年将审计资料进行归档保管[20] 其他规定 - 本制度自董事会决议通过之日起执行[29] - 本制度解释权归属公司董事会[30] - 公司应建立内部审计部门激励与约束机制[28] - 奖励与处罚内容及流程依据《员工奖惩管理制度》标准执行[26] - 内部审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩干部和相关决策依据[22] - 审计部根据需要对被审计单位整改情况开展跟踪审计监督[22]