内部控制情况 - 内部控制评价范围单位覆盖率100%，涵盖各级子公司[7] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[7] - 评价基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[3][5] - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[46][47] 公司结构与制度 - 2021年9月完成股份制改革，股东大会为最高权力机构[11] - 董事会下设四个专业委员会[11] - 围绕战略新兴产业构建“3+1+3”业务战略布局[13] - 制定筹资、资金管理、销售等多项制度[18][21][23] 系统与管理 - 2024年上线司库系统，涵盖多项业务数据[28] - 建立常态化政策跟踪机制应对政策风险[30] - 完善质量管控体系应对品牌风险[32] - 聚焦核心业务攻克关键技术应对技术风险[33] - 对高风险应收账款采取法律手段应对坏账风险[34] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准[37] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准[42][43] 未来展望 - 深化管理完善内控制度[48][49] - 保荐人认为2024年度财务报告内控有效[50]